学校后勤各部门岗位职责(6)

　　第二条 固定资产购入后，应按合同及有关技术要求进行验收，由保管员验收后，由总务主任根据固定资产的增或减变动调整固定资产卡片，记录、管理学校的全部固定资产，以便清查。报废时，须按规定办妥手续并进行核销。

　　第三条 管理人员及使用人员发生变动时，应及时办理交接和变更登记手续。并做到帐实相符。

　　第四章 财务收支审批制度和牵制制度

　　第一条 建立票据签发、审核制度。作为各项费用开支的原始凭证，必须是有关部门规定的合法发票，内容必须真实、齐全、合理性。（1）并且应具备：凭证的名称；填报凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容，数量、单价的金额，大写与小写金额必须相符，不能少改多或多改少。同时必须加盖填制单位的公章。不能以存根及白条报销。（2）报销办理程序：在发生报销支出业务后，具体经办人、证明人或验收人（或验收单据）在支出发票背面签字，并注明用途，送报帐员初审，报帐员根据要求，审核原始凭证后，报校长审批后付款。如不符手续或违反财务制度者，对记载不正确、不完整的原始凭证，会计人员（报帐员）有权给予退回，要求经办人员更正、补充，实行会计人员对本单位的经济活动进行会计监督。

　　第二条 严格执行《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》，加强现金管理，在现金范围内使用现金。不得坐支现金；出差借款应由出差本人填制借款单，经校长审批和报帐员签名，单位盖章后送会计中心据以办理借款，还款时应经报帐员填制借款清算单由校长签名，单位盖章后送核算中心办理借款清算手续。不得退还原借据，不能以白条抵库。没有合法手续，任何人不得向报帐员预借现金。除因公款项，其他单位或个人，不准直接从工资扣款。代扣款项应由通知部门列出被扣款对象、事项、金额及合计，签章后作为扣款通知，不办理扣款通知的 ，财务不负责扣款。

　　第三条 购置、修缮、维修、基建工程项目要审批制度，严格的经费预算、支付、报销、验收制度，特别是物品的添置、采购实行公开的原则。

　　第四条 教师的办公用品，各处室所需物品的添置，由各处室主任、保管员、年段长、教研组长直接向总务主任提出书面申请，由物品采购组议价后，送总务主任分管副校长审核，最后再送校长审批。审批后，由总务主任组织人员集体采购。

　　第五条 学校的修缮、建设由总务主任提出书面报告，后报分管副校长审核、校长审批。学校的所有修缮项目必须事先由学校维修议价组共同协商后，方可实施。大项目 修缮、建设需经校务会研究同意后，严格执行政府采购制度的规定，采用公开招标、竞争性谈判，询价、单一来源及采购方式。具体采购方式须报采购办批准。其中属于政府采购目录范围内采购项目，应报采购办统一公开招标采购。并严格执行惠教字[2003]384号文政府采购项目。